一、合规性风险概述<

基金管理公司如何记录合规性风险？

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合规性风险是指基金管理公司在运营过程中，由于违反相关法律法规、监管要求或内部规章制度，可能导致的法律、财务、声誉等方面的损失。为了有效管理合规性风险，基金管理公司需要建立一套完善的记录体系。

二、建立合规性风险记录制度

1. 制定合规性风险记录政策

基金管理公司应制定明确的合规性风险记录政策，明确记录的范围、内容、格式和保管期限等要求。

2. 设立合规性风险管理部门

设立专门的合规性风险管理部门，负责监督、指导、协调公司内部各部门的合规性风险记录工作。

3. 明确记录责任

明确各部门在合规性风险记录中的责任，确保记录的准确性和完整性。

三、合规性风险记录内容

1. 法律法规和监管要求

记录公司遵守的法律法规、监管要求，以及相关政策的变更情况。

2. 内部规章制度

记录公司内部规章制度，包括公司章程、业务流程、内部控制制度等。

3. 合规性风险评估报告

记录合规性风险评估报告，包括风险评估结果、风险应对措施等。

4. 合规性检查记录

记录合规性检查情况，包括检查时间、检查人员、检查内容、检查结果等。

5. 违规行为记录

记录公司及员工违规行为，包括违规事实、处理结果、整改措施等。

6. 合规性培训记录

记录公司合规性培训情况，包括培训时间、培训内容、培训人员等。

7. 合规性沟通记录

记录公司内部及与外部监管机构、合作伙伴的合规性沟通情况。

四、合规性风险记录方式

1. 电子化记录

采用电子化记录方式，提高记录的效率和准确性。

2. 纸质记录

对于部分重要记录，可采用纸质记录方式，确保记录的长期保存。

3. 归档管理

对合规性风险记录进行分类、归档，便于查询和管理。

五、合规性风险记录审核

1. 定期审核

定期对合规性风险记录进行审核，确保记录的准确性和完整性。

2. 随机抽查

对合规性风险记录进行随机抽查，及时发现和纠正记录中的问题。

3. 内部审计

内部审计部门对合规性风险记录进行审计，确保公司合规性风险管理的有效性。

六、合规性风险记录的保密性

1. 严格保密

对合规性风险记录实行严格保密，防止泄露公司商业秘密。

2. 授权访问

仅授权相关人员访问合规性风险记录，确保记录的安全性。

3. 保密协议

与记录相关人员签订保密协议，明确保密责任。

七、上海加喜财税关于合规性风险记录服务的见解

上海加喜财税（官网：https://www.jianchishui.com）认为，基金管理公司在记录合规性风险时，应注重以下几点：一是建立健全的合规性风险记录体系；二是采用多种记录方式，确保记录的准确性和完整性；三是加强记录审核，及时发现和纠正问题；四是注重保密性，确保记录的安全性。上海加喜财税可为基金管理公司提供专业的合规性风险记录服务，助力公司合规运营。